Standart IV-B: İlave Tazminat Düzenlemeleri

Üyeler ve Adaylar, ilgili tüm tarafların yazılı onayını almadıkça, işvereninin çıkarıyla çıkar çatışması yaratmak için rekabet ettikleri veya makul derecede çıkar yaratmaları beklenen hediye, fayda, tazminat ya da bedeli kabul etmemelidirler .

Standart IV-B'nin Arkasındaki Sebepler
Birçok Standartta olduğu gibi, Standart IV-B tarafından istenen açıklama, olası çıkar çatışmalarını önlemeye ve önlemeye yöneliktir - bu durumda, ek bir olasılıkla ortaya çıkabilecek çatışmalar bir pozisyondaki bir kişiye güven imkânı sunan armağanlar veya parasal bonuslar.

  • Para Motive Ediyor - Yatırım işi, son derece akıllı, yetenekli ve motive insanlar çekiyor. Bazıları, eserlerin kendisinin ilginç, dinamik ve zorlayıcı olabileceği gerçeğine götürülürken, diğerleri ise başkalarının maddi refahını kendi stratejileri, içgörüsü ve planlaması ile arttırma fırsatı ile harekete geçirilir. Aynı zamanda, kazançlı maaş, ikramiyeler ve diğer avantajlar potansiyelinin, potansiyel kariyer seçeneklerini değerlendiren genç mezunlar için geleneksel olarak birincil bir çekme olduğu ve başka sektörlerde çalışmış ancak başka bir kariyer yolunu arayan insanlar için bir soru işareti yoktur.
  • Para Yolsuzlukları - Böylece, çoğunlukla para ile motive olan, zengin kişilere ve genellikle harcamak için fazladan para alan şirketlere hizmet satan bireylerle dolu bir endüstri. Bu Standart, açgözlülüğün ve paranın bozulma ihtimaline sahip olduğunu kabul eder; başka bir deyişle ek hediyeler ve para kabul ettiğimiz zaman, paranın doğrudan veya dolaylı olarak karar vermemizi etkilemesi olasıdır. Tüm müşterilerin menfaatleri doğrultusunda ve işverenimizin menfaatleri için objektif bir şekilde davranmak yerine, en pahalı hediye verenlerin sadakatini geliştirebilir ve hediye verenlerle olan ilişkimizin doğasını gizlemek için hareket edebiliriz.
  • Para - Her Zaman Kötü Değil - Standart IV-B ek ikramiye ve hediye için yapılan her düzenlemenin bozuk olduğunu kabul etmez. Standart IV-B birinin ek hediyeler, menfaatler, ikramiyeler vb. Kabul etmesini engellemez; ödüller ve / veya tazminat kabul edildiğinde Standart, CFA Üyesi veya Adayı kendisine bildirmekle yükümlüdür işveren, yazılı olarak. Diğer Standartlar'da olduğu gibi, adil temsil ve tam açıklama ilkeleri, işverenin bu tam açıklamaya hakkının olduğuna inandığımız için yol gösterici ilkelerdir. Ek tazminat düzenlemelerinin uygun olup olmadığına ve bu çalışanın eylemlerini ve motivasyonlarını etkileyip etkilemediğine karar vermek işverenin sorumluluğundadır.

Standart IV-B

  • Tazminatına Uygulanan Tanımlar - Tazminat, üçüncü tarafların sağladığı dolaylı tazminatların yanı sıra müşterilerin doğrudan nakit ödemeleri veya ikramiyeleri için de geçerlidir. Tamamlayıcı tatiller, ülke kulüpleri ya da sağlık kulüplerine üyelik, masrafların geri ödenmesi gibi parasal olmayan hediyeler için geçerlidir - müşteri tarafından çalışana sağlanan ve çıkar çatışması görünümünü yaratabilir.
  • Yazarken - "Yazılıma" belgelenebilecek her türlü iletişim anlamına gelir. Bilgisayarın e-postası, doğrudan denetleyicinin e-postaya erişimi ve e-postayı kullandığını varsayılarak açıklama için kabul edilebilir bir format olarak kabul edilir.
Hediyeleri Sınırla

  • - Analistler bazen sponsorun katılımcılara kalem ve not defterleri, kahve kupaları ve kitap çantaları gibi tamamlayıcı hediye verecekleri bir endüstri konferansına katılırlar. Genel olarak, bu tür ürünler nominal olarak kabul edilir ve armağanlar olmasına rağmen bu Standardın kapsamına girmez. Bununla birlikte, bir teknoloji şirketi bir konferansta sunum yaptığını ve daha sonra ücretsiz bir dizüstü bilgisayarı ve yazıcıyı, etkili bir analiste elverişli bir öneri için umut veriyor varsayalım. Standart IV-B, işverene bildirilmediği sürece bu faaliyeti yasaklar. Genel olarak konuşursak, herhangi bir hediye reddederek uygunsuz görünmesini önlemek gerekir. Kalemler ve kitap çantaları gibi tamamlayıcı öğeler bir ihlal olarak görülmese de, Standartların, ücretsiz hediye kabulünü sınırlandırmak için geliştiğini kabul etmelidir. Nasıl Uyumlu?
  • 1. CFA üyeleri, tercihen hediye kabulünden önce fakat hemen sonrasında başka bir deyimle ek parasal tazminat için olan tüm düzenlemeleri hemen amirine bildirmelidir. 2. Yazılı raporlar, anlaşmanın süresi, potansiyel olarak kazanılacak belirli miktarlar ve parasal olmayan kazançların niteliği gibi özel şartları içermelidir.

3. Müşterilerden ve iş ortaklarımızdan tazminat ve çatışmalar için potansiyel ile ilgili tüm mevcut dahili uygunluk prosedürlerini gözden geçirin. Örneğin, dış iş ortakları geleneksel olarak bir çalışanın ziyarete teşvik edilmesi için seyahat ve diğer giderleri ödemiştir ancak son yıllarda pek çok firma bu uygulamayı kesinlikle kısıtlamak için harekete geçti.Bu sorunları uyum görevlisi ile tartışın ve o firmanın neyin ve uygun olmadığını anlayın.

4. Açıklama sonucunda yapılan tüm talimatları izleyin. Bir işveren, bir tazminat düzenlemesinin uygun olmadığına karar verebilir ve eğer öyleyse, bir çalışan bu kararı izlemek zorundadır.